Обучение

Learning

Образование

Education

Исследования

Research

Комментарии

Commentaries

e-mail: info@lerc.ru
блог: lerc.livejournal.com

Статьи, книги, аналитика

Деньги, кредит, банки. Корчагин Ю.А. Учебное пособие.

07.12.2009

Юрий Корчагин

Содержание

07.12.2009

Юрий Корчагин

1. НЕОБХОДИМОСТЬ И ПРЕДПОСЫЛКИ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДЕНЕГ, ИХ СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

07.12.2009

Юрий Корчагин

2. ВИДЫ ДЕНЕГ И ИХ ОСОБЕННОСТИ. ВЫПУСК ДЕНЕГ В ОБОРОТ

07.12.2009

Юрий Корчагин

3. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ (ОБРАЩЕНИЕ) И ЕГО СТРУКТУРА. ВЫ-ПУСК ДЕНЕГ. ЗАКОНЫ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И МЕТОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

07.12.2009

Юрий Корчагин

4. БЕЗНАЛИЧНОЕ ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ (ОБОРОТ) И СИСТЕМА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

07.12.2009

Юрий Корчагин

5. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА И ГЕНЕЗИС ЕЕ РАЗВИТИЯ

07.12.2009

Юрий Корчагин

6. ИНФЛЯЦИЯ

07.12.2009

Юрий Корчагин

7. ВАЛЮТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ И ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА

07.12.2009

Юрий Корчагин

8. ДЕНЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ СТРАН МИРА

07.12.2009

Юрий Корчагин

9. КРЕДИТ, ЕГО НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ЗАКОНЫ

07.12.2009

Юрий Корчагин

10. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

07.12.2009

Юрий Корчагин

11. РОЛЬ И ГРАНИЦЫ КРЕДИТА

07.12.2009

Юрий Корчагин

12. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ И ЕГО РОЛЬ

07.12.2009

Юрий Корчагин

13. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКА

07.12.2009

Юрий Корчагин

14. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ БАНКОВ

07.12.2009

Юрий Корчагин

15. СОВРЕМЕННЫЕ БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ СТРАН МИРА

07.12.2009

Юрий Корчагин

15*. СТАНОВЛЕНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

07.12.2009

Юрий Корчагин

16. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

07.12.2009

Юрий Корчагин

17. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

07.12.2009

Юрий Корчагин

18. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

Юрий Корчагин07.12.2009

19. ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

Ликвидность банка - это его способность выполнять все свои долговые и финансовые обязательства перед всеми контрагентами, что определяется достаточностью собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

На ликвидность банка влияет структура его активов. При расчете нормативов  активы коммерческого банка распределены на 5 групп риска.

1.Активы, свободные от риска:

- средства на корсчете в ЦБ;

- средства на резервном счете в ЦБ;

- вложения в государственные долговые обязательства;

- средства в кассе и приравненные к ним средства;

- средства на счетах РКЦ;

- средства, поступающие в оплату за акции кредитных организаций.

2.Активы с минимальным коэффициентом риска - 10% :

- ссуды, гарантированные правительством России;

- ссуды под залог гос. ценных бумаг РФ;

- ссуды под залог драгоценных металлов в слитках.

3. Активы банка с повышенным риском - 20%:

- вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти;

- средства на корсчетах в банках-нерезидентах стран - членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в СКВ;

- кредиты банкам - нерезидентам стран - членов ОЭСР;

- ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти;

- средства на корсчетах и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках стран - членов ОЭСР.

4. Активы с высоким коэффициентом риска - 70%:

- средства на счетах в банках-нерезидентах РФ;

- средства на счетах в банках-нерезидентах стран - не членов ОЭСР, исключая страны СНГ;

- ценные бумаги, приобретенные банком для перепродажи;

- средства на корсчетах и депозитных счетах в драгоценных металлах у банков резидентов РФ и у банков - нерезидентов стран - не членов ОЭСР.

5. Риск максимальный - 100%:

- все остальные активы - вексельные кредиты, ссуды клиентам, дебиторы по хозяйственным операциям и капитальным вложениям банка, собственные здания и сооружения банка.

В отечественной практике порядок расчета капитала коммерческих  банков установлен нормативными актами Банка России.

Для оценки ликвидности банка используются несколько показателей, установленных нормативными документами Банка России. Приведем некоторые из них.

После введения обязательных резервов под обесценивание ценных бумаг и возможные потери по ссудам используется следующее уточненное определение Н1:

где К - собственный капитал; Ар - активы банка, взвешенные с учетом риска; РЦБ - резерв под обесценивание ценных бумаг; РС -  резерв на возможные потери по ссудам.

Значение Н1, установленное Банком России для банков с капиталом выше 5 млн. евро - 10%, для банков с капиталом ниже 5 млн. евро - 11 %.

Норматив мгновенной ликвидности:

Н2 = .

Высоколиквидные активы = средства в кассе банка + приравненные к ним средства + средства на корсчетах банка.

Обязательства до востребования - это 20% от средств на счетах других банков, находящихся в данном банке, на расчетных, текущих счетах предприятий, все средства во вкладах и депозитах до востребования и привлеченные банком средства путем выпуска собственных векселей до востребования.

Минимально допустимое значение норматива - 20%.

Норматив текущей ликвидности Н3:

Н3 = .

Ликвидные активы = средства в кассе + средства на корсчетах и + вложение в драгметаллы в монетах, памятных медалях, драгкамнях + кредиты со сроком погашения меньше 30 дней.

Обязательства банка здесь - это средства других банков на счетах этого банка, средства бюджетов всех уровней, долговые обязательства банка до востребования и на срок до 30 дней, вклады и депозиты с  истекающими сроками до одного месяца, векселя банка со сроками до 30 дней, кредиты, полученные банком со сроком погашения до 30 дней плюс 50% всех гарантий, выданных банком, со сроком их исполнения в течение 30 ближайших дней.

Максимально допустимое значение Н3 - 70%.

Норматив долгосрочной ликвидности Н4:

.

Максимально допустимое значение Н4 - 120%.
Максимальный размер привлеченных средств населения:

Н11 = Вклады населения/Капитал банка.

Максимальное значение норматива - 100%.

Банки обязаны периодически публиковать баланс (после аудита), отчет о прибылях и убытках, сведения о выполнении основных требований, установленных нормативными актами Банка России. В число публикуемых для общественности параметров входят Н1, Н11, величина расчетного по методике Банка России резерва на возможные потери по ссудам  и его фактическое значение, расчетная и фактическая величина резерва под обесценивание ценных бумаг.

 

Яндекс цитирования